Бюджетные показатели ржд перечислите сдо

2013

В апреле 2013 года в РЖД говорили TAdviser о планах потратить более 600 млн рублей на обновление компьютерного парка и оргтехники в своих территориальных подразделениях.

Наиболее крупным единовременным приобретением техники стала покупка свыше 10 тыс. моноблоков HP Compaq Pro 6300 для оснащения рабочих мест сотрудников в рамках программы по информатизации РЖД на 2013 год, которые обошлись примерно в 300 млн рублей, говорил собеседник TAdviser.

Вместе с этими моноблоками сотрудники РЖД получили порядка 1,7 тыс. принтеров Xerox и более 2 тыс. сканеров Fujitsu.

Компьютеры и оргтехнику в рамках этого проекта планировалось поставить в филиалы РЖД в Москве, Санкт-Петербурге, Калининграде, Ярославле, Воронеже, Ростове-на-Дону, Нижнем Новгороде, Саратове, Самаре, Екатеринбурге, Челябинске, Новосибирске, Красноярске, Иркутске, Чите, Хабаровске и Южно-Сахалинске до конца ноября 2013 года.

Модернизация ЦОД

Порядка 2 млрд рублей в 2013 году РЖД направил на модернизацию Главного вычислительного центра и его структурных подразделений. Подробнее о проекте.

ИТ-паспорт проектов в РЖД

ПроектИнтеграторПродуктТехнологияГодТерраТех (TerraTech)ТерраТех: Дистанционный космический мониторингГИС — Геоинформационные системы2024Без привлечения консультанта или нет данныхПроекты построения комплексной телеком-инфраструктуры2023Без привлечения консультанта или нет данныхПроекты систем контроля доступа, основанные на идентификации человека (биометрия)ИБ — Биометрическая идентификация, СКУД — Системы контроля и управления доступом2023Aripix Robotics (Арипикс Роботикс)Aripix A1 Робот-манипуляторРобототехника, Роботы Промышленные2023МультиКартаСистема Быстрых Платежей (СБП)Системы дистанционного банковского обслуживания2022ТрансТелеКом (ТТК)АС: CallSharkIP-телефония, Видеоконференцсвязь2022Сименс РоссияПроекты ИТ-аутсорсингаИТ-аутсорсинг2022Без привлечения консультанта или нет данныхSAP HANA (High Performance Analytic Appliance), SAP S/4HANA, Oracle DatabaseСУБД, ERP, MES — Управление производствами и ремонтами, SaaS — Программное обеспечение как услуга2022Без привлечения консультанта или нет данныхИскусственный интеллект (ИИ, Artificial intelligence, AI)Big Data, Data Mining, Data Quality — Качество данных, Робототехника2022ЛАНТЕРПроекты построения комплексной ИТ-инфраструктурыИТ-аутсорсинг, Серверные платформы2022Трансинфосеть, Smart Engines (Смарт Энджинс)Smart ID Engine (ранее Smart IDReader)СЭД — Системы потокового распознавания2021Мобайл Информ (Mobile Inform Group) Адванст Мобилити Солюшинз, ТрансинфосетьМобайл Информ: MIG S-серия смартфоновПланшетные компьютеры и смартфоны2021ТрансТелеКом (ТТК)Проекты СКС и беспроводной сетевой инфраструктурыСКС2021ИнтэлЛекс (Intellex)Oracle Database, Oracle WebLogic ServerСУБД, Корпоративные порталы, Серверные платформы2021Сбербанк, Cognitive Pilot (Когнитив Роботикс), Cloud (ранее SberCloud)SberWorks, Synapse, СберКорус: Сфера ПартнерСистемы управления проектами, Средства разработки приложений, СОА, СЭД2021Visa InternationalПроекты систем контроля доступа, основанные на идентификации человека (биометрия)ИБ — Биометрическая идентификация, СКУД — Системы контроля и управления доступом2021ТрансТелеКом (ТТК)Проекты ИТ-аутсорсингаИТ-аутсорсинг2021Уральские локомотивы, НИИАС Институт информатизации, автоматизации и связи на железнодорожном транспорте2021Digital Design (Диджитал Дизайн)Корпоративный портал — проекты модернизацииКорпоративные порталы2020Cognitive Pilot (Когнитив Роботикс)Cognitive Rail PilotСистемы видеонаблюдения, Системы видеоаналитики2020ТрансТелеКом (ТТК)Видеоаналитика (проекты)Системы видеонаблюдения, Системы видеоаналитики2020Корус Консалтинг, Отраслевой центр разработки и внедрения информационных систем РЖД (ОЦРВ)Red Hat JBoss Fuse Service Works, PostgreSQL СУБД, Red Hat JBoss Fuse Service WorksСОА, СУБД2020Без привлечения консультанта или нет данныхЯндекс. Браузер2020Digital Design (Диджитал Дизайн), CommuniGate Systems (СталкерСофт)CommuniGate ProОфисные приложения, Почтовый сервер2020ТрансТелеКом (ТТК)Услуги телефонии и связи2020РСТ-ИнвентПроекты ИТ-аутсорсингаИТ-аутсорсинг2020Корус Консалтинг, Отраслевой центр разработки и внедрения информационных систем РЖД (ОЦРВ)Проекты ИТ-аутсорсинга, Luxms BIИТ-аутсорсинг, BI, Big Data2020Северо-Восточный федеральный университет имени М. Аммосова (СВФУ)СВФУ Робот-дезинфекторРоботы Сервисные2020Талмер (Talmer)Проекты построения комплексной ИТ-инфраструктурыИТ-аутсорсинг, Серверные платформы2020Научно-исследовательский институт железнодорожного транспорта (ВНИИЖТ), ВНИКТИ, НИИАС Институт информатизации, автоматизации и связи на железнодорожном транспорте2019ЛАНИТ-ИнтеграцияПроекты построения комплексной ИТ-инфраструктурыИТ-аутсорсинг, Серверные платформы2019ЭЛТЕЗА, Концерн АвтоматикаЭльбрус-4СПроцессоры2019Без привлечения консультанта или нет данныхУслуги телефонии и связи2019Нанотехнологический центр композитов (НЦК)Комплексные проекты по технической безопасностиИБ — Биометрическая идентификация, Системы безопасности и контроля автотранспорта, Системы видеонаблюдения2019Тверской вагоностроительный завод (ТВЗ), LegrandКомплексные проекты создания инженерных систем2019Без привлечения консультанта или нет данных2019Без привлечения консультанта или нет данныхПроекты на базе блокчейн-технологии2019КрастКомYadro СерверСерверные платформы2019Сервис-Телематика, ТрансТелеКом (ТТК)Call-центр — Проекты строительства и модернизации call-центров и контакт-центровCall-центры2019СБКлауд (ранее — Ай-Теко Новые инжиниринговые технологии, Новинтех)SBCloud Business Data (SBData) СБКлауд Облачная платформа (Бизнес Клауд Business Cloud)IaaS — Инфраструктура как услуга, PaaS — Platform As A Service — Бизнес-платформа как сервис, SaaS — Программное обеспечение как услуга, Виртуализация, СХД, Центры обработки данных — технологии для ЦОД2018ИнтэлЛекс (Intellex)Этран — Электронная транспортная накладнаяУчетные системы2018Foresight TechnologyS (Форсайт ТехнолоджиС)Delta Electronics: Modulon DPHИБП — Источники бесперебойного питания2018Бомбардье Транспортейшн (Сигнал), 2Test (Алькор-Коммьюникейшин)2Test: ПрофиПлюс Ethernet-коммутаторы, 2Test: ПрофиМодуль Ethernet-коммутаторы, Проекты СКС и беспроводной сетевой инфраструктурыСКС2018Без привлечения консультанта или нет данныхКонсалтинговые проектыИТ-аутсорсинг2018TrueConf (Труконф)TrueConf ServerSaaS — Программное обеспечение как услуга, Видеоконференцсвязь2018Научно-испытательный институт систем обеспечения комплексной безопасности (НИИ СОКБ)НИИ СОКБ: SafePhoneMobile Device Management (MDM), ИБ — Предотвращения утечек информации2017Без привлечения консультанта или нет данныхКонсалтинговые проекты, Комплексные проекты по информационной безопасностиИТ-аутсорсинг, ИБ — Антивирусы, ИБ — Антиспам, ИБ — Аутентификация, ИБ — Межсетевые экраны, ИБ — Предотвращения утечек информации2017Сименс РоссияЦОД Проекты создания и модернизацииЦОД, Центры обработки данных — технологии для ЦОД2017Т2 РТК Холдинг (ранее Теле2 Россия АБ, Tele2)Услуги телефонии и связи, Проекты построения комплексной ИТ-инфраструктурыИТ-аутсорсинг, Серверные платформы2017СервионикаРУСТЭК (Сервисная платформа виртуализации для создания и управления ИТ-инфраструктурой)IaaS — Инфраструктура как услуга, PaaS — Platform As A Service — Бизнес-платформа как сервис, SaaS — Программное обеспечение как услуга2017CTI (СиТиАй) Communications. Technology. Innovations. 2017Крок, ФОРС — Центр разработкиOracle Database, Oracle Application Server (Oracle AS Portal), Oracle WebLogic ServerСУБД, Корпоративные порталы, Серверные платформы2017Новатранс НПЦHTC Vive2016АйТиWorksPad (ранее MobileSputnik)Mobile Device Management (MDM), Офисные приложения2016Без привлечения консультанта или нет данныхLean Six Sigma Лин Шесть Сигма Методы бережливого производства (lean manufacturing)2016Positive Technologies (Позитив Текнолоджиз), Бомбардье Транспортейшн (Сигнал), НИИАС Институт информатизации, автоматизации и связи на железнодорожном транспортеPositive Technologies Industrial Security Incident Manager (PT ISIM), CyberSafeMonИБ — Межсетевые экраны2016HDS (Hitachi Data Systems Corporation) Хитачи ВантараHitachi Compute Blade 2000Серверные платформы2016NetByNet (Нэт Бай Нэт Холдинг) NBN, МаксимаТелекомУслуги телефонии и связи2016ЮНИС Лабс Солюшинз (Unis Labs Solution)ЮНИС Лабс: Система проектного мониторингаСистемы управления проектами2015РСи (RC Group, RCG) Resources Cooperation Group2015Отраслевой центр разработки и внедрения информационных систем РЖД (ОЦРВ), Нейронные системыIBM MaximoEAM2015SAS Россия (САС Институт)SAS Visual AnalyticsBI, Ситуационные центры2014Digital Design (Диджитал Дизайн)Citrix Virtual Apps и Desktops (ранее XenApp и XenDesktop)Виртуализация2014ЭЛВИС-НеоТекРЛС Orwell-RСистемы видеонаблюдения2014SAP CIS (САП СНГ)SAP HANA (High Performance Analytic Appliance)СУБД2014Мобильные ТелеСистемы (МТС)Услуги телефонии и связи20141С:Первый БИТ (ранее 1С:Бухучет и Торговля)БИТ:Аппетит. РесторанУчетные системы2014Digital Design (Диджитал Дизайн)2014СмартинжинирингПроекты построения комплексной ИТ-инфраструктуры, Проектная интеграция (Управление проектами)ИТ-аутсорсинг, Серверные платформы, Системы управления проектами2013ЛАНИТПроекты VPNVPN — Виртуальные частные сети2013Текора (ТЕхнологии КОрпоративного РАзвития) (Tekora)Текора: Система электронного документооборота на платформе SAPСЭД2013Без привлечения консультанта или нет данныхCisco TelePresenceВидеоконференцсвязь2013Текора (ТЕхнологии КОрпоративного РАзвития) (Tekora)SAP: ИТ-решение по управлению железнодорожными грузоперевозкамиTMS — Управление транспортом2013Cisco Systems Russia (Сиско Системс)Cisco Unified CMBE 3000IP-телефония2012ИнтэлЛекс (Intellex)Банк показателей работы пассажирского хозяйстваOLAP, OSS/BSS2012Digital Design (Диджитал Дизайн)HP ITSM Assessment for Virtualized EnvironmentsITSM — Системы управления IT-службой, Виртуализация2012Digital Design (Диджитал Дизайн)HPE Service Manager (HPSM)ITSM — Системы управления IT-службой2012Лаборатория Касперского (Kaspersky)Kaspersky Total Space SecurityИБ — Антивирусы, ИБ — Антиспам, ИБ — Межсетевые экраны2012НорбитSAP BusinessObjectsBI2012НИИАС Институт информатизации, автоматизации и связи на железнодорожном транспортеAnyLogicBPM, SCM, SRM — Управление взаимоотношениями с поставщиками, Складская автоматизация2011Отраслевой центр разработки и внедрения информационных систем РЖД (ОЦРВ)SAP ERP HCMHRM2011БОСС. Кадровые системыБОСС-КадровикHRM, SaaS — Программное обеспечение как услуга2011ВидеоМост (VideoMost)ВидеоМост (VideoMost) ВКСSaaS — Программное обеспечение как услуга, Видеоконференцсвязь2011АиТ СофтАиТ:Управление персоналомHRM2011Виззара (Vizzara)ITV ИнтеллектСистемы видеонаблюдения2011Digital Design (Диджитал Дизайн)Microsoft System Center Configuration Manager (SCCM)ITSM — Системы управления IT-службой2011NAVATOracle Siebel CRMCRM, CRM — Системы лояльности2011Т1 Интеграция (ранее Техносерв)Cisco UCS Unified Computing System (Cisco UCCX)Виртуализация, Центры обработки данных — технологии для ЦОД2011Сапран (Saprun)SAP BPC — BusinessObjects Planning and ConsolidationBI, BPM, CPM, ERP, Системы управления проектами2010SAS Россия (САС Институт)SAS Enterprise Intelligence Platform (SAS EIP)BI2010TrustVerse (ТрастВерс)IDM система КУБ (Комплексная система информационной безопасности)ИБ — Аутентификация, ИБ — Межсетевые экраны, ИБ — Предотвращения утечек информации2010Текора (ТЕхнологии КОрпоративного РАзвития) (Tekora)ТЕКОРА: Информационный Инкубатор Инновационных Идей» (система «4И»)2010ИнфоТеКС (Infotecs)ViPNet CSPVPN — Виртуальные частные сети, ИБ — Средства шифрования2010Текора (ТЕхнологии КОрпоративного РАзвития) (Tekora)ТЕКОРА: ИнвестУчетные системы2010IBS AppLine (Ранее Аплана Софтвер, Aplana)SAS Data Integration StudioBI2010Текора (ТЕхнологии КОрпоративного РАзвития) (Tekora)ТЕКОРА: КапстройBPM, Учетные системы2010Т1 Интеграция (ранее Техносерв)VMware ViewВиртуализация2010Т1 Интеграция (ранее Техносерв), Отраслевой центр разработки и внедрения информационных систем РЖД (ОЦРВ)SAP ERPERP2009Энергоаудитконтроль Инженерный центрПроекты АСКУЭАСКУЭ2009КСК ТехнологииIBM Business Process Manager (BPM)BPM2009Проектная практикаMicrosoft Enterprise Project Management (EPM)Системы управления проектами2008Cognitive Pilot (Когнитив Роботикс)Искусственный интеллект (ИИ, Artificial intelligence, AI), Видеоаналитика (проекты)Big Data, Data Mining, Data Quality — Качество данных, Робототехника, Системы видеонаблюдения, Системы видеоаналитики—Без привлечения консультанта или нет данныхCall-центр — Проекты строительства и модернизации call-центров и контакт-центровCall-центры—Корус Консалтинг, МойОфис (ООО Новые облачные технологии)Новые облачные технологии: МойОфисSaaS — Программное обеспечение как услуга, Офисные приложения, Почтовый сервер—Без привлечения консультанта или нет данныхBaikal, ЭльбрусПроцессоры—1С Акционерное общество, Корпорация Галактика—Корпорация ГалактикаГалактика EAMEAM—Национальный центр информатизации (НЦИ), ТрансинформПерсональные компьютеры (ЭВМ), Baikal, ЭльбрусОфисная техника, Процессоры—Транссеть, Корус КонсалтингАврора ОС (ранее SailfishOS)Mobile Device Management (MDM), ОС—ЭЛАР (Электронный архив, НПО Опыт)ЭЛАР ПланСканСЭД — Системы потокового распознавания—МегаФонМегаФон NB-IoTИнтернет вещей Internet of Things (IoT)—Без привлечения консультанта или нет данных—Т2 РТК Холдинг (ранее Теле2 Россия АБ, Tele2), Научно-исследовательский институт железнодорожного транспорта (ВНИИЖТ)—SAS Россия (САС Институт)SAS Enterprise Risk ManagementBI—Без привлечения консультанта или нет данныхПроекты ИТ-аутсорсингаИТ-аутсорсинг—Гринатом (Greenatom)Astra Linux Common EditionОС—Геотехнологии НПЦМТС Телематика M2MИнтернет вещей Internet of Things (IoT)—Красногорский завод им. Зверева—Постгрес профессиональный (ППГ, Postgres Professional)Postgres Pro EnterpriseСУБД—SAP CIS (САП СНГ)SAP NetWeaver Business Warehouse (SAP BW/4HANA)BI, СУБД, СХД—Без привлечения консультанта или нет данныхПроекты BIMBIM — Информационное моделирование зданий и сооружений—Центр НТИ Квантовые коммуникацииНИР и НИОКР (Научно-исследовательские и опытно-конструкторские работы)—РостелекомКомплексные проекты по информационной безопасности, Проекты построения комплексной телеком-инфраструктурыИБ — Антивирусы, ИБ — Антиспам, ИБ — Аутентификация, ИБ — Межсетевые экраны, ИБ — Предотвращения утечек информации—Постгрес профессиональный (ППГ, Postgres Professional)PostgreSQL (PostgresPro)SaaS — Программное обеспечение как услуга, СУБД—Softline (Софтлайн)Windows Server 2016, Microsoft SQL Server 2016, Windows Embedded StandardСУБД, Серверные платформы, ОС—Без привлечения консультанта или нет данныхБеспилотные поезда в РЖД—Digital Design (Диджитал Дизайн)АВАКОР Автоматизация внутреннего аудита, контроля и оценки рисковBPM—Открытая мобильная платформа (ОМП), Отраслевой центр разработки и внедрения информационных систем РЖД (ОЦРВ), Мобайл Информ (Mobile Inform Group) Адванст Мобилити СолюшинзАврора ОС (ранее SailfishOS), Мобайл Информ: MIG C-серия смартфоновMobile Device Management (MDM), ОС, Планшетные компьютеры и смартфоны—Транс-ИТЭкспресс-5CRM, SRM — Управление взаимоотношениями с поставщиками, TMS — Управление транспортом, Системы автоматизации торговли—Unlimited Production (Анлимитед Продакшен)EXpress Защищенный корпоративный мессенджерRPA — Роботизированная автоматизация процессов, SaaS — Программное обеспечение как услуга, Видеоконференцсвязь, Речевые технологии, Офисные приложения, Средства разработки приложений—РЖД-технологии, Robin (Робин)РЖД и Робин: Облачная фабрика программных роботовIaaS — Инфраструктура как услуга, RPA — Роботизированная автоматизация процессов, Средства разработки приложений—

4000 систем и 12000 сотрудников

В РЖД эксплуатируется один из самых крупных в стране информационных комплексов, — заявлял он на конференции «Инфотранс». — 64 мэйнфрейма, более чем 300 корпоративных серверов, объем памяти хранилищ – более 2 ПБ, более 280 тыс. У нас 12 тыс. сотрудников занимаются информатизацией компании. Эксплуатируются более 4 тыс. информационных систем (ИС), все они имеют различный масштаб, но среди них есть беспрецедентные по размеру и не имеющие аналогов в мире

Перечисление ИС Илларионов начал с комплекса управления грузовыми перевозками. «Ежесуточно он обеспечивает обработку свыше 6 млн операций с подвижным составом, — оценивал он. – В 2010 г. мы реализовали пилотный проект автоматизированной системы для оптимизации распределения приватных вагонов (т. грузовых вагонов, имеющих собственника, прим. CNews) и обеспечения ими заявленной потребности грузоотправителей». По словам Илларионова, вопрос повышения эффективности встал после перехода всех вагонов в частную собственность.

Далее Илларионов рассказал об управлении пассажирскими перевозками.

Это достаточно крупный информационный комплекс, обеспечивающий продажи билетов, управление парком вагонов, — говорил он. – Активно развивается АСУ «Экспресс», в ней появилось много новых возможностей, в частности поддержка продаж билетов через интернет. За девять месяцев 2010 г. мы продали более 5,5 млн билетов, что вдвое превосходит показатель прошлого года. Система электронного технологического документооборота компании оттестирована с нагрузкой около 280 млн документов с ЭЦП. По масштабу проекта управления ИТ-услугами, насколько я знаю, мы являемся крупнейшими в мире

Перечислив наиболее значимые для РЖД проекты, Алексей Илларионов предложил использовать наработки РЖД за пределами транспортной сферы. «Наш центр разработки и внедрения обеспечил полный контроль над ключевыми разработками и существенно снизил нашу зависимость, в т. и финансовую, от внешних разработчиков, — говорил он. — У нас появилась возможность использовать этот потенциал для внешнего рынка».

Возможно предложение нового формата взаимодействия с нашими партнерами, — развивал мысль ИТ-директор. – Мы зачастую воспринимаемся как потребитель решений. Я думаю, что достаточно перспективным для нас является переход к партнерству по совместному предоставлению ИТ-услуг. Достаточно большое количество разработанных в РЖД систем являются готовыми продуктами

По мнению Илларионова, от РЖД многие участники транспортного рынка и госорганы могли бы быстро получить адекватные инструменты управления.

Виды бюджетов и их назначения.

Уровни формирования бюджетов и ответственные подразделения.

Этапы планирования и подготовки бюджетов.

Применение системы бюджетирования на железнодорожном транспорте позволяет управлять как доходными поступлениями, так и всеми видами ресурсов (финансовыми, инвестиционными, трудовыми, материальными) через Центры ответственности с использованием Пакета целевых бюджетов:

1) продаж;

2) производства;

3) закупок и запасов товарно-материальных ценностей;

4) затрат;

5) доходов и расходов;

6) инвестиций;

7) кредитов и займов;

8) налогов и движения денежных средств.

Под бюджетом понимается план, содержащий взаимоувязанные натуральные и денежные показатели. Исходными материалами для бюджетного планирования на железнодорожном транспорте являются долгосрочные стратегические программы и, соответствующие им, целевые параметры по объемным, качественным, финансовым и экономическим показателям, а также экономические нормативы, в том числе нормативы затрат на измерители по укрупненным видам работ.

Назначение бюджетов в системе бюджетного управления ОАО «РЖД».

В системе бюджетного управления на железнодорожном транспорте применяются следующие виды Бюджетов:

1) Сводный бюджет продаж для планирования и контроля объема продаж (реализации). Представляет физические и стоимостные объемы продаж по основным видам деятельности и прочей деятельности.

2) Сводный бюджет производства для контроля и планирования объемных и качественных показателей производства по всем видам деятельности. Содержит 2 блока: текущая и инвестиционная деятельность.

3) Сводный бюджет затрат для планирования и контроля затрат по элементам, по всем видам деятельности, в том числе с расшифровкой прочих расходов, а также с распределением общих и общехозяйственных расходов.

4) Сводный бюджет запасов и закупок для планирования и контроля лимита запасов товарно-материальных ценностей, и требующегося объема закупок.

5) Сводный бюджет доходов и расходов для планирования, учета и контроля баланса доходов и расходов по всем видам основной операционной, а также финансовой и инвестиционной деятельности, в разрезе хозяйств и подразделений ОАО «РЖД».

6) Сводный бюджет движения денежных средств для планирования, учета и контроля, движения и баланса денежных средств по всем видам деятельности, в разрезе хозяйств и подразделений ОАО «РЖД».

7) Сводный бюджет капитальных вложений для планирования и учета расходов на капитальные вложения.

8) Сводный бюджет кредитов и займов для планирования и контроля за привлеченными кредитами и займами, в том числе за своевременностью погашения кредитов и займов.

9) Сводный бюджет движения дебиторской и кредиторской задолженностидля планирования, учета и контроля расчетов с покупателями и заказчиками, поставщиками и подрядчиками, прочими дебиторами и кредиторами.

10) Сводный прогнозный баланс служит для расчета значений укрупненных статей бухгалтерского баланса на конец текущего периода. Прогнозный баланс позволяет прогнозировать сальдо по счетам оборотных активов, основных средств, краткосрочной кредиторской задолженности и капитала.

11) Мастер – бюджет содержит 4 раздела:

прибыли и убытки

движение денежных средств

В ОАО «РЖД», в соответствии с Положением «о бюджетировании», перечисленные виды бюджетов применяются по 5 уровням управления и ответственным исполнителям:

Территориальный филиал (железная дорога)

III. Отделения филиалов

Функциональный филиал (дополнительно бюджеты формируются на уровне структурной единицы функционального филиала)

В системе железнодорожного транспорта различают следующие подсистемы управления:

2) производство (затраты);

3) закупки (логистика);

5) сбыт.

К функциональным задачам, указанных подсистем управления, относятся:

управление финансовым результатом, финансовым состоянием и денежными потоками;

управление производственной деятельностью и затратами;

управление запасами и закупками;

управление инвестиционной деятельностью;

управление сбытовой деятельностью.

Бюджеты распределяются по подсистемам управления на железнодорожном транспорте, следующим образом:

1) Бюджет доходов и расходов;

Бюджет движения дебиторской и кредиторской задолженности;

Бюджет движения денежных средств;

Прогнозный баланс.

2) Бюджет производства;

Бюджет затрат.

3) Бюджет запасов и закупок;

4) Бюджет капитальных вложений;

Бюджет затрат по инвестиционной деятельности;

Бюджет дебиторской и кредиторской задолженности по инвестиционной деятельности.

5) Бюджет продаж.

Центрами финансовой ответственности, для подсистем управления, на железнодорожном транспорте являются:

ЦФ – Департамент корпоративных финансов;

ЦЭУБ – Департамент планирования и бюджетирования;

III. ЦУНР – управления, планирования и нормирования материально-технических ресурсов;

ЦИНВ – Департамент инвестиционной деятельности;

ЦФ, ЦФТО, ЦЛ (Департамент пассажирских сообщений).

Процесс планирования и подготовки бюджетов состоит из следующих последовательных этапов:

Утверждение долгосрочной и среднесрочной стратегии ОАО «РЖД» и основных стратегических ориентиров на предстоящий год по отраслевым хозяйствам и видам деятельности.

Определение основных целевых параметров по объемным, качественным, финансовым и экономическим показателям (по типам бюджетов, видам деятельности и отраслевым хозяйствам) и доведение их до причастных департаментов.

Разработка на основе установленных целевых параметров проектов бюджетов (железные дороги, функциональные филиалы и другие подразделения ОАО «РЖД»). В соответствии с полученными показателями бюджетных заданий филиалы, ответственные за формирование бюджета, подразделения, ответственные за формирование бюджета по Аппарату Управления ОАО «РЖД», формируют в АСБУ плановые сводные бюджеты филиала (АУ ОАО «РЖД»). Сформированный АСБУ Пакет сводных бюджетов филиала (АУ ОАО «РЖД») направляется в электронном и бумажном виде (за подписью Начальника филиала) на согласование в подразделения, ответственные за согласование и утверждение бюджета (раздела бюджета) филиалов и АУ «РЖД», в срок:

— до 15 ноября (год);

— до 03 числа месяца, предшествующего планируемому кварталу (квартал с помесячной разбивкой).

Согласование проектов бюджетов филиалов и Аппарата управления ОАО «РЖД» (плановых сводных бюджетов) с Департаментом планирования и бюджетирования и Департаментом корпоративных финансов при участии соответствующих отраслевых департаментов.

Формирование, согласование и утверждение плановых сводных бюджетов по ОАО «РЖД» в целом При проведении консолидации соблюдается очередность формирования и согласования сводных бюджетов:

— до 22 декабря (год);

— до 22 числа месяца, предшествующего планируемому кварталу (квартал с помесячной разбивкой).

Утверждение плановых сводных бюджетов филиалов и Аппарата управления ОАО «РЖД».

В соответствии с утвержденным плановым Мастер-бюджетом по ОАО «РЖД» в целом начинается процесс утверждения сводных бюджетов филиалов начальниками департаментов (управлений), ответственных за их утверждение. Срок утверждения плановых сводных бюджетов филиалов:

— до 30 декабря (год);

— до 30 числа месяца, предшествующего планируемому кварталу (квартал с помесячной разбивкой).

Корректировка утвержденных плановых сводных бюджетов. Корректировка бюджетов может производиться как по инициативе филиала (АУ ОАО «РЖД»), в связи с изменением факторов, влияющих на утвержденные показатели бюджетов, так и по инициативе руководства Общества по причине изменения целевых показателей, использованных при формировании бюджетных заданий для филиалов.

Формирование фактических сводных бюджетов.

На основе полученных из филиалов контрольных отчетов об исполнении плановых сводных бюджетов, причастными департаментами формируются фактические сводные бюджеты по ОАО «РЖД» в целом. ЦЭУБ на основе консолидированных сводных бюджетов формирует Мастер-бюджет по ОАО «РЖД» в целом. Период формирования:

— с 10 по 15 апреля (год);

— с 15 по 20 число месяца, следующего за отчетным кварталом (квартальные);

— с 15 по 20 число месяца, следующего за отчетным (месячные фактические бюджеты).